ABREVIATURAS UTILIZADAS

JUSTIFICACION

INTRODUCCION
1. Sistema de información
2. Tecnología en información
3. Acceso inmediato a la información
4. Información reservada y confidencial
5. Protección de datos personales
6. Proceso fiscal
a) Inscripción al Registro Federal de Contribuyentes
b) Obligaciones fiscales
c) Supuesto jurídico
d) Determinación y liquidación
e) Declaración fiscal provisional y anual
f) Formas de extinción del crédito fiscal
7. Riesgo fiscal
8. Ingresos por impuestos para el ejercicio fiscal 2018

Capítulo I. Fiscalización
1.1. Fundamento legal
1.2. Función de fiscalización
1.3. Concepto de fiscalización
1.4. Política fiscal
1.5. Competencia

Capítulo II. Las autoridades fiscales federales
2.1. Servicio de Administración Tributaria
2.2. Instituto Mexicano del Seguro Social
2.3. Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores
2.4. Secretaría del Trabajo y Previsión Social
2.5. Coordinación y colaboración entre autoridades fiscales

Capítulo III. Materia de fiscalización
3.1. Registro Federal de Contribuyentes
3.1.1. Inscripción y actualización
3.1.2. Solicitud en escrituras públicas
3.1.3. Inscripción ante fedatario público
3.1.4. Suspensión de actividades
3.1.5. Cancelación de sellos digitales

Capítulo IV. Facultades de la autoridad fiscal
4.1. Suplencia de la autoridad fiscal federal
4.2. Tipos de facultades
4.3. Facultades generales de las unidades administrativas del SAT

Capítulo V. Acuerdos conclusivos
5.1. Casos ante los cuales procede el acuerdo conclusivo
5.2. Procedimiento del acuerdo conclusivo
5.3. Ley Federal de los Derechos del Contribuyente

Capítulo VI. Responsabilidad corporativa de socios y accionistas
6.1. Levantamiento del velo corporativo
6.2. Concepto
6.3. Garantía para la protección al interior y al exterior
6.4. Levantamiento de aplicación restrictiva y subsidiaria
6.5. Causas para levantar el velo corporativo

Capítulo VII. Infracciones y sanciones
7.1. La infracción
7.2. Clasificación de las infracciones
7.3. Infracciones por omisión en declaraciones y avisos al RFC
7.4. Infracciones y sanciones

Capítulo VIII. Delitos fiscales
8.1. Delitos fiscales nominados e innominados
8.2. Procedimiento penal
8.3. Concepto de delito y sus elementos
8.4. Participantes y modalidades del delito
8.5. Delito penal por responsabilidad profesional
8.6. Responsables de los delitos fiscales
8.7. Delitos fiscales

Capítulo IX. Fiscalización tributaria
9.1. Proceso de fiscalización electrónico
9.2. Ingresos

Capítulo X. Fiscalización en seguridad social
10.1. Sujetos obligados
10.2. Obligaciones de los patrones
10.3. Obligaciones de las outsourcing

Capítulo XI. Fiscalización laboral
11.1. Trabajo digno y decente
11.2. Discriminación de género
11.2.1. Fundamento constitucional
11.2.2. Concepto
11.2.3. Condiciones de trabajo
11.2.4. Preferencias en igualdad de circunstancias
11.3. Interés social
11.3.1. La capacitación, adiestramiento y formación en el trabajo
11.3.1.1. Entrenamiento

Capítulo XII. Fiscalización operacional
12.1. Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
12.1.1. Sistema financiero
12.1.2. Economía nacional
12.1.2.1. Actividades vulnerables
12.1.2.2. Operaciones acumuladas
12.1.2.3. Limitaciones en el pago en efectivo
12.1.2.4. Fedatarios públicos
12.1.2.5. Obligaciones de quienes realizan actividades vulnerables
12.1.2.6. Dueño beneficiario o beneficiario controlador

APENDICE
Anexo 24 de la RMF para 2018
Código agrupador de cuentas del SAT

CONCLUSION

BIBLIOGRAFIA

Filtros

Nueva fiscalización a las empresas La tendencia actual de las autoridades fiscales 2018